Genius BasisRente: Rürup-Rente

Die BasisRente ist die private Alternative zur gesetzlichen Rentenversicherung. Als staatlich geförderte Altersvorsorge kann diese nur in Form einer lebenslangen „Leibrente“ ab dem 62. Lebensjahr bezogen werden und ist nicht kapitalisierbar. Sie kann also nicht einfach als große Geldsumme ausgezahlt werden.

Ob die private Rentenversicherung überhaupt noch sinnvoll ist, haben wir in einem eigenen Beitrag beleuchtet.

Die BasisRente ist übrigens nicht die einzige Form von privater Altersvorsorge, die für Sie in Frage kommen kann. Wie sinnvoll sie für Sie persönlich ist, hängt ganz von Ihrer Lebenssituation ab.

Die steuerliche Absetzbarkeit ist sogar der größte Vorteil der BasisRente: Sie können Ihre Beiträge zur Rürup-Rente – zusammen mit Beiträgen in die gesetzliche Rente, in berufsständische Versorgungswerke und landwirtschaftliche Alterskassen – bis zur Höhe der Höchstbeträge für Altersvorsorgeaufwendungen im Rahmen Ihrer Einkommensteuerveranlagung als Sonderausgaben geltend machen.

• Vom Höchstbetrag werden zunächst der Arbeitgeber- und der Arbeitnehmerbeitrag zur gesetzlichen Rentenversicherung abgezogen.
• Bei Beamten reduziert sich der Höchstbetrag um einen fiktiven Beitrag, der auf Basis des Bruttoeinkommens für einen vergleichbar verdienenden Arbeitnehmer an die gesetzlichen Rentenversicherung gezahlt würde.

Wir haben den Steuern in der privaten Rentenversicherung einen detaillierten Artikel gewidmet.

Ob die Rürup-Rente oder eine andere Variante unserer Genius Vorsorge die richtige Wahl für Sie ist, kann eine Website allein nicht bestimmen.

Die passende private Altersvorsorge lässt sich am besten bei einem persönlichen Gespräch mit einer oder einem unserer Beraterinnen und Berater ermitteln.

Im Ruhestand müssen Rürup-Sparer ihre Rentenzahlungen aus dem Vertrag mit ihrem persönlichen Einkommenssteuersatz versteuern. Wie hoch der zu versteuernde Anteil ist, hängt davon ab, wann Sie im individuellen Fall in Rente gehen.

Wichtiger Hinweis: Der steuerfreie Anteil für Rürup-Renten sinkt in den kommenden Jahren pro Jahr um 0,5 Prozentpunkte bis auf 0 Prozent. Wer nach 2058 in Rente geht, muss die gesamte Rürup-Rente versteuern. So wird sich der steuerfreie Anteil (in Prozent) in den kommenden Jahren entwickeln:

• 2025: 16,5 %
• 2026: 16,0 %
• 2027: 15,5 %
• 2028: 15,0 %
• 2029: 14,5 %
• 2030: 14,0 %
• 2038: 10,0 %
• 2058: 0 %

Selbstständige, die nicht in die Deutsche Rentenversicherung, ein berufsständisches Versorgungswerk oder die landwirtschaftliche Alterskasse einzahlen, können die Höchstgrenzen für die Altersvorsorgeaufwendungen in der Einkommenssteuererklärung komplett für ihre Rürup-Beiträge ausschöpfen. Die maximale Einzahlung, um den kompletten Steuervorteil auszunutzen, liegt bspw. 2025 bei 29.344 €, für Ehegatten beim Doppelten davon.

Rürup-Verträge werden von Sparern, die Wert auf schnelle Verfügbarkeit Ihres Kapitals legen, als unflexibel und konservativ empfunden. Auch die Kündigung einer Rürup-Rente (sprich: Die Auszahlung des gesamten Kapitals vor Renteneintritt) ist ausgeschlossen. Sie kann nur als lebenslange Rente ausgezahlt werden, hat also kein "Kapitalwahlrecht".

Unser Tipp: Dank der Steuerersparnis, die die BasisRente mit sich bringt, können Sparer trotzdem kurzfristige Ziele realisieren oder liquide Geld aufbauen.